ООО «Артемтранс» перечислило на счета нерезидента $984 492,91 по договору на переработку грузов.
Инспекция усомнилась в реальности сделки. Акты и документы не содержали деталей об услугах, деньги уходили третьим лицам, а переписка с контрагентом отсутствовала.
Суд признал контракт мнимой сделкой — у него не было коммерческой цели, только вывод средств.
Штраф составил 20% от суммы операции (с учётом срока давности по части платежа).
Итог: -6 689 944 руб.
Постановление АС ДВО 09.06.2026 по делу № А51-16515/2024
15 июля 2026
