Валютная операция без постановки на учет

Компания РЕГИОН ГРУПП заключила договор с турецкой компанией-нерезидентом еще в марте 2021 года.

Сумма обязательств по договору превысила 10 млн рублей, поэтому контракт нужно было поставить на учет в уполномоченном банке.

Общество этого не сделало.

В период с 07.09.2023 по 27.12.2023 на счет компании по этому договору поступило 12 472 500 рублей.

Инспекция расценила это как незаконную валютную операцию и вынесла штраф.

Суды трех инстанций поддержали налоговый орган: обязанность поставить контракт на учет была, но не исполнена.

Итог: -3 741 750 руб.

Постановление АС МО от 17.07.2026 по делу № А40-259936/2025